证监会正式发布《证券公司投资银行类业务内部控制指引》(证券公司投资银行业务内部控制指引答题)

中新网3月30日电 据证监会网站消息,为落实依法、全面、从严的总体监管思路,督促证券公司提高投行类业务内部控制水平、完善自我约束机制,压实主体责任、防范化解风险,证监会于近日发布《证券公司投资银行类业务内部控制指引》(简称《投行类业务内控指引》)。

证监会正式发布《证券公司投资银行类业务内部控制指引》(证券公司投资银行业务内部控制指引答题)

资料图:成都某证券营业部内的股民关注大盘走势。中新社记者 安源 摄

目前,投行类业务内部控制建设主要依据的是《证券公司内部控制指引》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等业务规则。经过多年实践,上述规则对促进证券公司加强投行类业务风险管理、建立自我约束机制发挥了积极作用。然而近年来,随着投行类业务快速发展,行业普遍存在“重发展、轻质量”、“重规模、轻风险”、“重前端承做、轻后期督导”等现象,亟待从机制上进行整治和规范。为此,我会起草了《投行类业务内控指引》,旨在统一行业认识、明确相关要求、加强实践指导。

2017年9月8日,我会就《投行类业务内控指引》向社会公开征求意见。截至9月25日,共收到44家单位(其中,证券公司42家、证券公司资管子公司1家,基金公司子公司1家)、9名个人,合计515条反馈意见。从公众舆论和反馈意见情况看,各方均认为《投行类业务内控指引》整体已较为成熟,具有很强的现实性和可操作性,针对性地解决了投行类业务内部控制方面暴露的突出性问题,同时对纠正产生投行类业务风险的根源性问题进行了有益尝试,推动行业由传统的松散型管理向现代的平台化、协同管理转型,夯实行业发展基础,引导行业发展稳中求进。同时,有关各方也提出了一些具体修改建议。我会在综合考虑行业现状和监管实际的基础上,对《投行类业务内控指引》相关内容进行了完善。

《投行类业务内控指引》共8章103条,主要包括以下四方面要求:

一是聚焦投行类业务经营管理中的主要矛盾和突出问题,通过明确业务承做实施集中统一管理、健全业务制度体系、规范薪酬激励机制等方面的要求,着力解决业务活动管控不足,过度激励等导致投行类业务风险产生的根源性问题。

二是突出投行类业务内部控制标准的统一,在充分考虑不同公司和各类投行业务内部控制现行标准的基础上,归纳、提炼出包括内部控制流程,持续督导和受托管理,问核、工作日志、底稿管理等适用于全行业的统一内部控制要求。同时,当证券公司内部存在多个业务条线同时开展同类投行业务时,明确要求证券公司统一执业和内部控制标准,避免相互之间存在差异。

三是完善以项目组和业务部门、质量控制、内核和合规风控为主的“三道防线”基本架构,构建分工合理、权责明确、相互制衡、有效监督的投行类业务内部控制体系。同时,明确各内部控制职能部门的职责范围,通过强调项目组和业务部门加强一线执业和管理,质量控制实施全过程管控,内核等严把公司层面出口管理、合规风控加强外部监督等督促各方归位尽责,避免因职责因分工不清晰导致实际工作中职责虚化或重叠的问题,提高投行类业务内部控制效率。

四是强调投行类业务内部控制的有效性,细化各道防线具体履职形式,加强对投行类业务立项、质量控制、内核等执行层面的规范和指导,从内部控制人员配备,立项和内核等会议人员构成和比例、表决机制,现场核查等方面提出具体要求,解决实践中“走过场”、“有名无实”等问题。

考虑到行业落实有关制度、人员等方面要求需要一定时间,《投行类业务内控指引》自2018年7月1日起正式施行。证券公司及开展资产证券化业务的基金公司子公司应当认真对照、严格落实《投行类业务内控指引》的相关要求,进一步完善、优化内部控制体系和机制建设,确保将投行类业务纳入公司整体合规风控管控之下,着力提升主体风险责任意识和内部控制水平,切实担负起对接投融资两端,服务实体经济的重要职责。相关机构应当牢记自身责任,通过不断提高内部控制水平和执业质量,充分发挥资本市场“守门人”和融资“鉴证人”的重要作用,为新时代资本市场建设添砖加瓦。

版权声明:本文内容由互联网用户自发贡献,该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务,不拥有所有权,不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容, 请发送邮件至 举报,一经查实,本站将立刻删除。

(0)
上一篇 2024年2月12日 上午9:44
下一篇 2024年2月12日 上午10:00

相关推荐

  • 软件开发 公司

    在当今数字化时代,软件开发公司扮演着至关重要的角色。随着科技的不断进步和人们对高效便捷的需求增加,软件开发公司成为了满足这些需求的关键力量。本文将探讨软件开发公司的重要性以及它们在…

    科研百科 2024年2月26日
    62
  • jsp图书管理系统项目实战

    JSP图书管理系统项目实战 随着互联网的发展,图书管理系统已经成为了一个必不可少的工具。在这个领域中,JSP图书管理系统已经成为了一种非常流行的选择。本文将介绍一个真实的JSP图书…

    科研百科 2025年7月10日
    1
  • web3开发教程

    什么是 Web3 开发? Web3 开发是指使用区块链技术构建的 Web 应用程序,这些应用程序使用加密货币和智能合约来处理数据和交易。与传统的 Web 应用程序不同,Web3 应…

    科研百科 2024年10月5日
    13
  • 高级系统项目管理师教材

    高级系统项目管理师教材:系统项目管理的高级阶段 系统项目管理是项目管理的一个分支,主要负责在规划和实施系统项目的过程中,协调和管理团队,确保项目按时、按质量完成。随着信息技术的快速…

    科研百科 2025年7月13日
    1
  • 云南省出台办法鼓励举办新型研发机构 助力科技创新(云南省新型研发机构 管理办法)

    来源:【云南日报】 为加快推进创新型云南建设,进一步提升我省科技创新能力,省委编办、省科技厅近日联合印发《云南省新型研发机构事业单位法人登记管理办法(试行)》(以下简称《办法》),…

    科研百科 2023年11月18日
    128
  • 做科研项目都有什么作用

    做科研项目的作用 科研项目是科学研究的一个重要组成部分,其目的是探究自然现象的本质和规律,为人类社会的进步和发展提供科学依据。科研项目的作用包括但不限于以下几点: 1. 推动科学技…

    科研百科 2025年4月1日
    3
  • 经信系统项目管理办法

    经信系统项目管理办法 随着信息化时代的到来,经信系统项目已经成为现代社会的重要组成部分。为了更好地管理和监督经信系统项目,我们制定了《经信系统项目管理办法》。 一、项目范围 经信系…

    科研百科 2025年7月5日
    1
  • 科研项目政府开发项目

    科研项目政府开发项目 科研项目政府开发项目是指由政府组织或参与的科研项目,通过政府资金或政府开发基金的支持,为科研人员提供资金、设备、人才、场地等方面的支持,以促进科学研究的进展和…

    科研百科 2025年2月16日
    2
  • 项目管理系统的开源代码

    项目管理系统的开源代码 随着数字化时代的到来,软件开发和项目管理已经成为了现代企业的核心能力之一。然而,传统的项目管理方法已经无法满足现代软件开发的需求,因此,开发基于开源软件项目…

    科研百科 2025年1月22日
    2
  • 全力打造燕赵医学传承创新发展新高地!河北中医学院更名为河北中医药大学

    河北中医学院更名为河北中医药大学 全力打造燕赵医学传承创新发展新高地 河北中医药大学扁鹊医学社的同学们正在学习讨论相关中医知识。 闫 润摄 6月6日,经教育部批准,河北中医学院更名…

    科研百科 2024年4月6日
    88